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閣下是否需要一個商業銀行賬戶?

Bertrand Théaud
Published: 19 Jun 2020

閣下在考慮是否需要一個商業銀行賬戶時,首先要考慮相關法律規定與一般實務規定。

在某些情況下,貴公司的法律形式會强制要求閣下擁有一個商業銀行賬戶,並無任何商量餘地。

但在更多情況下是由閣下自行選擇適當的做法:貴公司用個人賬戶還是商業銀行賬戶經營業務?經驗豐富的企業家一定會推薦閣下使用商業銀行賬戶。

使用個人銀行賬戶管理公司資金及個人財務可能會引發嚴重混亂及其他問題,甚至影響公司能否順利運作。

請繼續閲讀下文,了解在不同情況下開立商業銀行賬戶的必要性以及賬戶可以令公司營運得更有效率的原因。

法律方面有什麽規定?

對於大多數國家,閣下在註冊成立公司後,即代表在法律上有義務開立一個專用商業銀行賬戶,尤其是美國的有限責任公司及法團通常都屬於此類情況。因為公司成立之後,該實體將會成為獨立於該公司之個人或個人團體的合法存在。

為保持自由傳統慣例,香港未有規定有限公司必須持有以公司名義開立的銀行賬戶。

現時,若閣下使用獨資經營企業形式,將永遠無須開立商業銀行賬戶。原因十分簡單,在法律上,獨資經營企業的擁有人及企業之間並非獨立存在。這也說明了閣下需要對所有與公司業務相關之債務負責。

但在某些情況下,閣下的個人銀行賬戶協議會以細小字體註明個人賬戶只可用於個人資金及個人交易。若貴行發現閣下濫用個人賬戶,可能會警告閣下將會關閉賬戶,要求閣下開立商業銀行賬戶。

若閣下需要更多關於不同公司合法性的資訊,請瀏覽以下連結,了解獨資經營企業與有限公司之間的區別

在實務中需要做什麽?

隨著業務發展,閣下將會感覺到比起繼續使用個人賬戶支付業務費用,開立一個商業銀行賬戶有其必要性。以下為閣下得出此結論的幾種情況:

  • 貴公司正處理大量交易,使用個人賬戶追蹤所有業務交易的難度越來越高。
  • 貴公司收入及支出變得太過複雜,以致閣下擔心能否準確填寫報稅表。
  • 閣下希望客戶能夠用支付卡進行付款交易。
  • 閣下希望能夠辦理商業貸款或商業信用卡。

個人銀行賬戶及商業銀行賬戶之間有何區別?

比起個人賬戶,商業銀行賬戶成本更高。

但閣下不能只將商業銀行賬戶簡單視同成本增加。相反,閣下應該考慮能否利用商業賬戶與個人賬戶之間的區別及獨有功能,幫助發展及維持公司,令額外成本變得物有所值。

下列的功能為商業銀行賬戶獨有:
  • 僱員扣賬卡令員工可以使用商業銀行賬戶進行購買及提款事宜。
  • 商業銀行賬戶支持多個簽署權限及不同簽署人團體。一般情況下,公司不會只向一名人士授予簽署權限,需要經多名人士簽署後才可進行交易。與個人賬戶相比,此舉可以提高安全性。
  • 擁有一個商業銀行賬戶可能會成為一種資產,因為銀行有時會拒絕為某些公司開立銀行賬戶。譬如,透過自家平台銷售產品的電子商貿公司往往難以找到樂意為其提供服務的銀行。在此情況下,擁有一個商業銀行賬戶可以為公司帶來價值。

閣下亦要謹記,銀行手續費為一項可扣除的業務費用。這不單減少閣下商業銀行賬戶的花費,也是持有商業賬戶的好處之一:可以覆蓋由其產生的成本。

但如果閣下仍然擔心額外費用,則可以再靜心考慮一番。各家銀行的收費架構有所不同,此由閣下計劃進行的月度交易次數及偏好的銀行業務類型決定。

以下為幾個實用連結,閣下可以點擊查看不同銀行的企業銀行業務計劃:

企業銀行業務有什麽優點?

無論法律是否規定閣下需要持有一個商業銀行賬戶,擁有一個企業銀行業務渠道對於大多數公司,甚至對於自由工作者也不失為一個能夠更有效管理財務的好方法。

閣下能夠更好地評估業務狀況

分開處理貴公司及閣下個人財務可以令閣下更清楚了解公司的業務狀況。商業賬戶會記錄每月所有業務支出及收入,閣下可以方便地訪問賬戶,以了解公司是否走在正途或是否已經到了需要設定新目標並轉向新方向的時候。

貴公司可信程度上升

擁有專用銀行賬戶可幫助貴公司塑造更加專業合法而非做事敷衍的形象。要經營公司,形象十分重要。若閣下可以經由以貴公司名義註冊的賬戶進行交易,客戶將會更信任閣下及貴公司。

需要申請商業信用卡或商業貸款時,可以透過商業銀行賬戶核實貴公司的合法性。

確保準確簿記

隨著閣下業務發展,交易筆數及複雜程度亦會不斷上升。在此情況下,若閣下未為企業財務另設一個獨立賬戶,對業務進行追蹤的難度將會越來越高。將公司業務及個人交易分開處理,不但對閣下自身有益,而且可以簡化公司會計事宜。

簡化稅務

閣下必須在每年報稅季度準備好所有商業活動的詳細記錄。若閣下未能按要求執行,貴公司可能會面臨高額罰款。有一個辦法可以避免此類代價極高的弊端,那便是開立一個商業銀行賬戶,用以幫助閣下清晰記錄貴公司所有交易事項。

遠離審計煩惱

在進行審計時,存有清晰的業務交易記錄是十分重要的。只要貴公司的商業活動有清晰記錄,審計就不會成為閣下特別擔心的問題。但若使用同一個賬戶處理閣下的個人及公司財務,很可能擔心會把審計變為一場噩夢。

無論貴公司規模如何,開立一個商業銀行賬戶都可以幫助閣下更有效經營公司及處理財務。企業銀行業務及個人銀行業務最大的區別在於申請流程及資格要求。所有人都可以開立個人銀行賬戶,但並非所有人都可以開立商業銀行賬戶。若閣下想了解此中包括哪些過程,可以前往我們編寫的在香港開立商業銀行賬戶的指南。

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Bertrand Théaud Statrys
Bertrand Théaud

Bertrand Théaud是Statrys的創始人。在其創業途中,尤其是在香港,他難以避免地在與銀行交涉期間遇到各種困難。意識到有眾多中小企業正在遭遇同樣充滿挑戰的難題之后,他決定創辦Statrys:專為亞洲中小企業及初創企業打造的傳統銀行之數字替代方案。

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